عملي جدًا: يا مالك، يرجى إعلامنا بذلك!

عملي جدًا: يا مالك، يرجى إعلامنا بذلك!

في غضون ذلك، من المأمول أن يكون الاختصار الغريب إلى حد ما "WiEReG" ووجود "قانون تسجيل المالكين المستفيدين" المشار إليه قد تم حفظه في أذهان جميع المتضررين. نظرًا لبعض التغييرات التي طرأت على WiEReG العام الماضي وهذا العام، تهدف هذه المقالة إلى تزويد أي شخص مهتم بنظرة عامة مختصرة وحماية بعض الأشخاص من العقوبات المحتملة. من حيث المبدأ، الأمر بسيط للغاية: منذ تقديم قانون سجل المالكين المستفيدين في عام 2018، أصبحت "الكيانات القانونية" ملزمة بتحديد "المالكين المستفيدين" والإبلاغ عنهم.

يشمل مصطلح "الكيان القانوني" بالمعنى المقصود في WiEReG أنواعًا مختلفة من الكيانات القانونية، مثل الشركات ذات المسؤولية المحدودة والشراكات العامة (OGs) والشراكات المحدودة (KGs). 

"أصحاب المصلحة" هم دائمًا أشخاص طبيعيون. من ناحية، بصفتهم مستفيدين مباشرين، أولئك الذين يملكون أكثر من 25% من الكيان القانوني، ومن ناحية أخرى، بصفتهم مستفيدين غير مباشرين، أولئك الذين يسيطرون على واحد أو أكثر من الكيانات القانونية التي تمتلك أكثر من 25% من الكيان القانوني. إذا لم يكن من الممكن تحديد المالك المستفيد، فيجب الإبلاغ عن أعضاء مستوى الإدارة العليا للكيان القانوني باعتبارهم المالكين المستفيدين.

على وجه الخصوص، OGs وKGs إذا كان جميع الشركاء المسؤولين شخصيًا هم أشخاص طبيعيون، والشركات ذات المسؤولية المحدودة إذا كان جميع الشركاء أشخاصًا طبيعيين، والمؤسسات الفردية معفاة من متطلبات الإبلاغ.

وفي العام الماضي، تم تشديد متطلبات الإبلاغ إلى حد ما. بينما في السابق كان يجب تقديم التقرير فقط في حالة حدوث تغييرات في المالكين المستفيدين، من الآن فصاعدًا يجب تقديم تقرير سنويًا حتى بدون تغييرات لتأكيد البيانات المبلغ عنها. الموعد النهائي لتقديم التقارير السنوية هو أربعة أسابيع من الموعد المحدد للمراجعة السنوية لهذه البيانات. وفي حالة حدوث تغييرات مهمة، يظل الموعد النهائي لتقديم التقارير أربعة أسابيع من تاريخ معرفة التغيير.
نظرًا لأن عدم الامتثال لمتطلبات الإبلاغ يمكن أن يؤدي إلى عقوبات تصل إلى 200000 يورو، فيجب عليك بالتأكيد التأكد من أنك في وضع جيد عندما يتعلق الأمر بـ WiEReG. وكما هو الحال في كثير من الأحيان، ينطبق الشيء نفسه في هذه الحالة: الجهل لا يمنع من العقاب.